財政訊息：投資型保單收益將扣遺產稅

今日，財政部決定將投資型保單收益視為遺產贈與，此舉將大大影響投保意願。

投資型保單的最大優勢就是所投入的金額並不會單純的生利息，而是由保險公司以金融商品作為增值手段進行操作，這個當然有風險，但是只要投資比例得當，會是更加穩定獲利的優良投資工具。而且更重要的是，此一型保單可指定受益人，只要投保時間到期，將會由受益人領下保單資金，是非常好的節稅手段。

但是光就這一件事情來看，個人是持中立的看法。首先，有能力投保投資型保單，且此保單收益會被扣除遺產稅，代表此一保單的金額相當龐大，並非市井小民所能夠投保，而是有錢富豪才有能力投保的大型保單，就財稅公平的觀點來說，我並不反對。其次，如此作法或可減低以保單進行投機生意的行為，這對於逐漸猖獗的非法投資型保單有強大的喝阻作用。

如果有保險業務員前來遊說投保此類型保單，別再被其「指定孩子為受益人可以避免扣稅」的說法所騙，因為就在今天，這個情況已經徹底改變，不要再上當了。